中国银行业监督管理委员会


中国银行业监督管理委员会令2007第12号



《中国银行业监督管理委员会关于修改〈商业银行集团客户授信业务风险管理指引〉的决定》已经2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第55次主席会议通过，现予公布，自公布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　主席 刘明康


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年七月三日


中国银行业监督管理委员会关于修改
《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的决定　　

中国银行业监督管理委员会决定对《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》作如下修改：　
一、第一条修改为：“为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。”　
二、第三条第一款第（三）项修改为：“主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；”　

增加一款，作为第二款：“前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。”　
三、第十二条增加一款，作为第三款：“根据审慎监管的要求，银监会可以调低单个商业银行单一集团客户授信与资本余额的比例。”　
四、第二十二条修改为：“ 银监会按本指引的要求加强对商业银行集团客户授信业务的监管，定期或不定期进行检查，重点检查商业银行对集团客户授信管理制度的建设、执行情况和信贷信息系统的建设。”　
五、第二十四条修改为：“商业银行在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，防止对集团客户过度授信。” 　
六、第二十五条修改为：“商业银行给集团客户授信后，应及时把授信总额、期限和受信人的法定代表人、关联方等信息登录到银行业监管部门或其他相关部门的信贷登记系统，同时应作好集团客户授信后信息收集与整理工作，集团客户贷款的变化、经营财务状况的异常变化、关键管理人员的变动以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须及时登录到本行信贷信息管理系统。”　
七、第二十七条修改为：“银监会建立大额集团客户授信业务统计和风险分析制度，并视个别集团客户风险状况进行通报。”　
八、第二十九条修改为：“商业银行应与信誉好的会计师事务所、律师事务所等中介机构建立稳定的业务合作关系，必要时应要求授信对象出具经商业银行认可的中介机构的相关意见。”　
本决定自公布之日起施行。　
《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》根据本决定作相应修改并对条款顺序作相应调整后，重新公布。


商业银行集团客户授信业务风险管理指引

（中国银行业监督管理委员会2003年第5号令颁布实施 根据2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议《关于修改〈商业银行集团客户授信业务风险管理指引〉的决定》修正）　　　
第一章　总　则

第一条　为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。　
第二条　本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行和外国商业银行分行等。　

第三条　本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：　
（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；　
（二）共同被第三方企事业法人所控制的；　
（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；　
（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。　
前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。　
商业银行可根据上述四个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一集团客户的范围。　
第四条　本指引所称授信业务包括：贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等。　
第五条　本指引所称集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。　
第六条 　商业银行对集团客户授信应遵循以下原则：　
（一）统一原则。商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。　
（二）适度原则。商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。　
（三）预警原则。商业银行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。　

第二章　授信业务风险管理

第七条　商业银行应根据本指引的规定，结合自身的经营管理水平和信贷管理信息系统的状况，制定集团客户授信业务风险管理制度，其内容应包括集团客户授信业务风险管理的组织建设、风险管理与防范的具体措施、确定单一集团客户的范围所依据的准则、对单一集团客户的授信限额标准、内部报告程序以及内部责任分配等。　
商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报银监会备案。　
第八条　商业银行应建立与集团客户授信业务风险管理特点相适应的管理机制，各级行应指定部门负责全行集团客户授信活动的组织管理，负责组织对集团客户授信的信息收集、信息服务和信息管理。　
第九条　商业银行对集团客户授信，应由集团客户总部（或核心企业）所在地的分支机构或总行指定机构为主管机构。主管机构应负责集团客户统一授信的限额设定和调整或提出相应方案，按规定程序批准后执行，同时应负责集团客户经营管理信息的跟踪收集和风险预警通报等工作。　
第十条　商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。商业银行对集团客户授信的主管机构，要指定专人负责集团客户授信的日常管理工作。　
第十一条　商业银行对集团客户内各个授信对象核定最高授信额度时，在充分考虑各个授信对象自身的信用状况、经营状况和财务状况的同时，还应充分考虑集团客户的整体信用状况、经营状况和财务状况。最高授信额度应根据集团客户的经营和财务状况变化及时做出调整。　
第十二条　当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等措施分散风险。　
本指引所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。　
根据审慎监管的要求，银监会可以调低单个商业银行单一集团客户授信与资本余额的比例。　
第十三条　商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，包括集团客户各成员的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等。　
必要时，商业银行可要求集团客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。　
第十四条　商业银行在给集团客户授信时，应进行充分的资信尽职调查，要对照授信对象提供的资料，对重点内容或存在疑问的内容进行实地核查，并在授信调查报告中反映出来。调查人员应对调查报告的真实性负责。　
第十五条　商业银行对跨国集团客户在境内机构授信时，除了要对其境内机构进行调查外，还要关注其境外公司的背景、信用评级、经营和财务、担保和重大诉讼等情况，并在调查报告中记录相关情况。 　
第十六条　商业银行在给集团客户授信时，应当注意防范集团客户内部关联方之间互相担保的风险。对于集团客户内部直接控股或间接控股关联方之间互相担保，商业银行应严格审核其资信情况，并严格控制。　
第十七条　商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产10%以上关联交易的情况，包括：　
（一）交易各方的关联关系；　
（二）交易项目和交易性质；　
（三）交易的金额或相应的比例；　
（四）定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）。　
第十八条　商业银行给集团客户贷款时，应在贷款合同中约定，贷款对象有下列情形之一，贷款人有权单方决定停止支付借款人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款本息：　
（一）提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的；　
（二）未经贷款人同意擅自改变贷款原定用途，挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规交易的；　
（三）利用与关联方之间的虚假合同，以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押，套取银行资金或授信的；　
（四）拒绝接受贷款人对其信贷资金使用情况和有关经营财务活动监督和检查的；　
（五）出现重大兼并、收购重组等情况，贷款人认为可能影响到贷款安全的；　
（六）通过关联交易，有意逃废银行债权的。　
第十九条　商业银行应加强对集团客户授信后的风险管理，定期或不定期开展针对整个集团客户的联合调查，掌握其整体经营和财务变化情况，并把重大变化的情况登录到全行的信贷管理信息系统中。 　
第二十条 　集团客户授信风险暴露后，商业银行在对授信对象采取清收措施的同时，应特别关注集团客户内部关联方之间的关联交易。有多家商业银行贷款的，商业银行之间可采取行动联合清收，必要时可组织联合清收小组，统一清收贷款。　
第二十一条　商业银行总行每年应对全行集团客户授信风险作一次综合评估，同时应检查分支机构对相关制度的执行情况，对违反规定的行为应严肃查处。商业银行每年应至少向银行业监管部门提交一次相关风险评估报告。　
第二十二条　　　银监会按本指引的要求加强对商业银行集团客户授信业务的监管，定期或不定期进行检查，重点检查商业银行对集团客户授信管理制度的建设、执行情况和信贷信息系统的建设。　

第三章　　信息管理和风险预警

第二十三条　商业银行应建立健全信贷管理信息系统，为对集团客户授信业务的管理提供有效的信息支持。商业银行通过信贷管理信息系统应能够有效识别集团客户的各关联方，能够使商业银行各个机构共享集团客户的信息，能够支持商业银行全系统的集团客户贷款风险预警。　
第二十四条　商业银行在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，防止对集团客户过度授信。　
第二十五条　商业银行给集团客户授信后，应及时把授信总额、期限和受信人的法定代表人、关联方等信息登录到银行业监管部门或其他相关部门的信贷登记系统，同时应作好集团客户授信后信息收集与整理工作，集团客户贷款的变化、经营财务状况的异常变化、关键管理人员的变动以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须及时登录到本行信贷信息管理系统。　
第二十六条　商业银行应根据集团客户所处的行业和经营能力，对集团客户的授信总额、资产负债指标、盈利指标、流动性指标、贷款本息偿还情况和关键管理人员的信用状况等，设置授信风险预警线。　
第二十七条　银监会建立大额集团客户授信业务统计和风险分析制度，并视个别集团客户风险状况进行通报。　
第二十八条 　商业银行之间应加强合作，相互征询集团客户的资信时，应按商业原则依法提供必要的信息和查询协助。　
第二十九条　商业银行应与信誉好的会计师事务所、律师事务所等中介机构建立稳定的业务合作关系，必要时应要求授信对象出具经商业银行认可的中介机构的相关意见。

第四章 附　则

第三十条　政策性银行、城市信用社、农村信用社、信托公司等对集团客户授信业务风险管理参照本指引执行。　
第三十一条　本指引由银监会负责解释。

加强社会稳定工作 创造良好社会环境

林青旺 林书设


稳定是改革和发展的前提。党的十六大报告中总结十三年十条基本经验之一就是“坚持 稳定压倒一切的方针，正确处理改革发展稳定的关系”，强调要倍加顾全大局，倍加珍视团结，倍加维护稳定。当前，我县政治稳定，治安安定，广大人民安居乐业，各项事业蓬勃发展。然而，我们的工作总是机遇与挑战并存。希望与困难同在，在各级党委、政府对社会稳定工作越来越重视，社会各界对社会稳定工作的理解和认识逐步加深、政法机关的执法环境和物质保障得到不断改善的同时，受国际环境和国内社会生活中各种矛盾和问题的影响，社会稳定形势仍然严峻，影响社会稳定的隐患仍然大量存在。从我县的情况看，主要有如下几个方面：
1、边界、山林、矿产资源等纠纷隐患仍然存在，我县与二地(市)七县(市)区毗邻，边界等纠纷由来已久，这些纠纷都牵涉当地群众的利益，有的是宗族的利益，特别是广平与沙县湖源、济阳与德化阳山的墓地、矿产纠纷，有历史的原因，牵涉面广、彻底处置难度大，在市、县、乡(镇)的共同努力下，虽经几次调处，但纠纷隐患依然存在，影响边界的安定稳定。
2、“六合彩”赌博问题。现在蔓延的“六合彩”属香港“六合彩”的非法外围彩，2000年10月份左右，从龙岩地区、漳州地区的部分县市传入我县毗邻乡镇，呈几何数蔓延。目前，“六合彩”已蔓延我县各个角落，大部分乡镇村30%以上的农民参与，企业厂矿职工、机关事业单位也时有参与，据初步统计，全县约有五万余人参与“六合彩”，每逢星期二、四开奖日，几十万元甚至上百万元资金在流动，男女老少共探玄机，干部群众齐上阵绑“马脚”，小灵通等通讯工具打爆，兑奖场所人头赞动，呈现一片“六合彩”繁荣景象。因“六合彩”倾家荡产的有之，走上犯罪道路的有之，一旦控制不力，不但影响我县经济发展，而且直接影响我县政治安定稳定。
3、政策与群众利益分配问题。在当前不断深化改革，扩大开放之际，一些农民的短期和眼前利益受到影响，如果处置不当，将会引发群体性事件和群体性上访问题。如我县殡仪馆建设用地引发群体性上访和文江乡朱坂村铅锌矿的纠纷。其引发有一定的群众基础和利益冲突，随着改革开放力度不断加大，此类问题将加突出，而且处置难度进一步加大。
4、群众认识的误区等问题。有的群众对党和政府的政策、法律的认识不足，甚至存在误区，有的是法律法规制度不健全、不完善。有的是执法不严、不公等问题。如我县城区残疾人代步车非法载客问题，城区交通安全整治中摩托车戴头盔问题，福塘部分村民与交警就违章处理问题引发的纠纷等。
5、邪教问题。我县“法轮功”活动虽没有出现反弹，但外地“法轮功”组织仍然不时向我县发送反动宣传材料，极个别顽固分子思想完全转化工作难度大，“呼喊派”等邪教在农村家庭里活动仍然存在，宗教中的非法活动仍不容忽视。
6、社会治安问题。虽然“严打”整治斗争取得了阶段性成效，社会治安有所好转，但由于社会治安问题的复杂性，我们不可估计 过高。当前刑事案件依然多发，不少逃犯还未抓获，尤其是抢劫、盗窃、诈骗等侵财案件居高不下，破坏市场经济秩序案件增多。
7、政法工作存在不少薄弱环节，还不能适应新形势新任务的要求。政法基础工作不够扎实，对社会消极因素的控制力不强，执法观念、执法水平和队伍素质不高，还存有办关系案、人情案、金钱案的现象；工作搞花架子，短期行为多，措施不够落实，往往习惯于用旧思维旧套路来解决新情况新问题，遇事推诿扯皮，装备落后，科技含量偏低等，都有待于在今后的工作中进一步加以解决。
党的十六大对新世纪初我国改革开放和现代化建设作出全面部署，提出了全面建设小康社会的奋斗目标，要实现这一目标，必须确保社会政治稳定。全县各级、各部门要进一步转变作风，深入群众，调查了解各类矛盾纠纷产生、发展的原因，做好排查调处，运用经济、行政和法律的手段，妥善处理人民内部特别是涉及群众切身利益的矛盾，防止群体性事件的发生，确实维护社会安定稳定。具体要从以下几个方面入手：
一是在工作部署上突出求“稳”。要把维护社会稳定放在首位，把落实基层责任放在突出位置。强化“为官一任，保一方平安”政治责任意识，不断提高广大干部发现和处置突发事件和群体性事件的能力，确实做到“管好自家人，办好自家事，看好自家门，搞好自己的小环境”。同时要加大法制宣传教育、公民道德素质教育和形势教育力度，提高广大人民群众的维护社会稳定意识，自觉维护稳定大局，促进社会经济发展。要加大重点整治工作力度，什么犯罪严重，就打击什么犯罪；什么治安问题突出，就重点解决什么问题；哪里的治安混乱，就重点整治哪里。今年，文江乡朱坂村被列为省、市重点整治村，均溪镇福塘村、梅山乡郭井村被列为县定重点整治村。各乡镇也要确定1至2个重点整治点，并制定切实可行的整治方案，确实把重点整治工作落到实处。
二要在工作思路上开拓求“新”。各级各部门要树立信心，抓住机遇，奋力开拓，加大自身改革的力度，防止和克服因循守旧、墨守成规的陋习，对政法工作管理中一切不符合或不适应改革开放新形势、WTO运行规则和市场经济发展要求的条条框框进行彻底改革，进一步规范程序，减少环节，提高效率。要不断尝试新形势下维护社会稳定的方式方法，特别是搞好周边治安联防，推行和规范县与县、乡镇与乡镇、村与村的周边治安联防工作制度，在适当的时候召开经验交流会，在全县范围内扩大和规范治安周边联防工作。落实村、组治安联防承包责任制等行之有效的维护社会稳定措施，不断把维护社会稳定工作推上新的台阶。对一些“老大难”的问题，政法各部门要主动介入，落实责任，设法解决，防止问题扩大。要建立健全群防群治机制，以管理、防范和巡逻控制为基点，进一步发动广大干部群众，促进齐抓共管工作格局的全面形成。
三要在工作作风上细致求“实”。各级干部特别是领导干部要身体力行、踏实工作，说实活、办实事、谋实效，不搞花架子，不做表面文章，把做“功”与做“事”结合起来，着力在解决当前思想作风、工作作风和纪律作风上下功夫，注意从本部门、本单位一些习以为常，特别是那些看得见、摸得着，关乎政府机关形象的“小事”抓起，认真查找本部门和个人工作中的不足和差距，不断改进工作作风和服务质量，用实际行动实践十六大提出的要求。
四要在工作措施上规范求“严”。要坚持从实际出发，保持社会治安的高压态势，依法严厉打击各种犯罪活动，对影响恶劣的重大案件，要限期破案；要大力加强社会治安综合治理，特别要抓好社区和乡镇的社会治安综合治理工作，坚持“打防结合，预防为主”的方针，全面落实 综治各项措施；要在加强控制力、处置力上下功夫；要积极稳妥推进政法工作改革，与时俱进，在体制、机制创新上力争取得明显进展。“六合彩”非法活动是我县突出的治安问题，我们一定要加大打击和防范力度，加大“六合彩”非法活动危害性的宣传，各乡镇、各部门、各单位要把打击和防范“六合彩”当做落实综治责任的一项重要工作，对“六合彩”非法活动打击、防范不力的要实行治安一票否决，要深挖“庄家”、赌头，教育广大群众远离赌博，走勤劳致富的道路，切实保护广大人民群众的切身利益，保持我县经济的健康发展。
五要在工作方法上讲究求“准”。要抓住当前影响稳定的热点问题，有针对性地做好工作。在改革发展过程中，各种社会矛盾纠纷不断增多，新情况新问题大量涌现。我县表现比较突出是企业下岗安置、土地征用和权属纠纷、涉法信访等问题，特别是一些信访老户的串访、缠访，如果解决不好，可能对社会稳定大局造成冲击和影响，我们一定要把这些热点问题紧紧抓在手上，积极主动采取措施，下大力气解决好。要抓住难点问题，及时妥善处置由人民内部矛盾引发的各类群体性事件 。群体性事件是维护稳定工作面临的突出问题，当前和今后一个时期，群体性事件可能继续多发，特别是周边地区的山林、土地、墓地、宅基地的纠纷和矿产、环保、道路交通等直接牵涉群众利益的问题，极易引发群体性事件。群体性事件的组织性、行为的对抗性和矛盾的复杂性将更加明显，预防和处置难度加大。如去年以来，文江乡朱坂铅锌矿的纠纷，这些问题，党政领导和社会各界都十分关注，对此，各乡镇、各部门一定要有充分思想准备，进一步增强工作主动性，积极研究预警、疏导、处置等应对措施，努力把问题解决在基层、解决在内部、解决在萌芽状态；还要解决在源头。各乡镇在抓改革发展过程中，要把维护稳定作为一种成本考虑在内，把改革的力度、发展的速度和社会可承受的程度统一起来，努力防止和减少社会矛盾。一旦发生群体性事件，当地党政一把手要迅速采取强有力的措施妥善处置，要做到“三早”、“三慎”，即早发现、早控制、早解决，慎用警力、慎用强制措施、慎用武器警械，依靠强有力的思想政治工作，化解矛盾，解决纠纷，维护安定稳定。同时要重点做好流动人口、刑释解教人员、闲散青少年、有轻微违法行为青少年和租赁房屋的管理，认真实施对缓刑、管制人员的考察考核工作；对手机市场、机动车修理点等要摸清底数，逐一排查；对枪支弹药、爆炸、剧毒物品也要明确监管责任，防止丢失、流散。
六要在执法活动中正直求“公”。要坚持“公正与效率”的原则，深入开展公正文明执法活动，通过组织开展案件评查、专项治理、执法检查等执法监督工作，解决政法干警执法活动中存在的不公、不廉、不文明等突出问题。要加强干警八小时内外的教育管理，紧紧抓住案前、案中、案后和“社交圈”、“娱乐圈”、“生活圈”这几个重要环节，强化措施，狠抓落实，确保干警在权、钱、名、利的诱惑面前挺得住，立得稳，行得正。要对政法干警执行《政法五项制度》情况进行督查，坚决查处政法队伍中的“害群之马 ”，发现一个，查处一个，决不姑息手软。政法各级各部门要进一步提高法制观念和执法水平，不断完善内部监督制约机制，建立科学、完善的考核体系，把执法检查与工作结合起来，把检查考评、综合考评结果与单位、个人的评先评优、晋职晋级结合起来，切实解决长效管理问题，从根本上维护国家法律的权威和尊严，杜绝执法不公现象的发生。
七要在为民服务中热情求“诚”。政法各级各部门要摆正自己的位置，充分认识我们的权力是人民给的，是人民的卫士和服务员。要从有利于经济发展、有利于干部群众生产生活出发，在主动周到、沟通上下、热情文明服务上下功夫，真心实意为社会各界和人民群众办好事、办实事。政法部门要积极为我县企业创造“你赚钱我保护、你发展我铺路、有违法我查处”的服务环境，提高为经济建设保驾护航的能力。要大力简化治安行政审批手续，加强经济、民事、行政案件的审判工作，完善新的执行工作体制，有重点审理好企业改制、破产等可能影响稳定的经济案件。继续加强“148”法律服务专线建设，继续加强民政低保工作，扩大低保范围。要认真落实政法副职以上领导干部挂钩企业制度，切实为企业特别是非公企业排忧解难。

作者：林青旺（中共大田县委副书记、政法委书记）
林书设(中共大田县委政法委副主任科员)
　　 邮编：366100