工程价款优先受偿权制度在司法实践中存在的缺陷及应对措施

谢军　鹿娜


【摘要】《中华人民共和国合同法》第二百八十六条规定了建设工程承包人的优先受偿权，但是由于法律用语的模糊性，使得该条的规定略为粗糙，无法判别该权利的性质及受偿顺位，从而在法律界产生了较大的分歧和争议，对案件处理过程中的法律适用形成了重大障碍。本文试从以下几个方面分析该条规定的法律缺陷，并对解决这一问题提出相应的建议。

【关键词】优先受偿权 权利性质 法律冲突 解决方案

　　《中华人民共和国合同法》(以下简称《合同法》)第286条规定：“发包人未按照约定支付价款的，承包人可以催告发包人在合理期限内支付价款。发包人逾期不支付的，除按照建设工程的性质不宜折价、拍卖的以外，承包人可以与发包人协议将该工程折价，也可以申请人民法院将该工程依法拍卖。建设工程的价款就该工程折价或者拍卖的价款优先受偿。”该条规定的出台，具有良好的立法初衷，使建筑企业看到了解决拖欠工程款问题的希望，对于保障劳务工作人员的报酬和社会秩序具有积极的意义。但是，因为《合同法》的该条规定过于粗糙，缺乏可操作性，法院审理案件时，无论是程序还是实体均存在一定的障碍，其在强化了对某一社会成员的特殊保护的同时，也侵害了其他社会成员的利益，引发了一系列的法律障碍及冲突，从而导致该条款在审判实践中很少适用。本文试从法理认识、法规冲突、法律实践、法律后果四个方面来分析这一规定的法律缺陷，并对相应的应对措施提出建议。

一、法律缺陷：

　　1、法理认识不统一

　　《合同法》第286条的出台，使得法律界对该权利的性质、优先顺位等争论颇多，难以统一。

　　（1）权利性质众说纷纭

　　《合同法》第286条的规定所赋予承包人的是一种什么权利?这是对该条文争论最多、争论最大的问题。概括起来，主要有以下三种观点：

　　一是不动产留置权说[1]。持这种观点的认为，依据该法条规定，承包人在发包人逾期不支付工程款的情况，可以对工程进行留置。《担保法》第84条规定“因保管合同、运输合同、加工承揽合同发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权。”而建筑工程承包合同在性质上是承揽合同，所以建筑工程承包合同可以发生留置。因此，该权利应称为法定留置权。笔者认为该权利的性质不宜认定为留置权，理由是：第一，《担保法》第八十四条第二款的规定不应突破留置权的标的只能是动产的这一法律原则，否则将造成担保体系的混乱，因此，建设工程不应成为留置权的标的物；第二，虽然建设工程合同在性质上属于承揽合同，但由于标的物的本质差别，无论是在理论上还是立法实践中，都是将其作为两种不同的合同区别对待，法律规则大不相同，不可混为一谈；第三，留置权以债权人对标的物的占有为成立要件和存续条件，而承包人在交付工程后已不再占有标的物。所以，《合同法》第286条规定的权利不应定性为为法定留置权。

　　二是法定抵押权说。此观点以中国社会科学院法学所研究员梁慧星教授为代表，其在2000年12月1日《人民法院报》理论专版发表的《第286条的权利性质及其适用》一文中将此权利认定为法定抵押权。据介绍，合同法起草于1993年，当年10月，包括梁慧星教授在内的8位民法学专家拟定的合同法立法方案，针对社会上严重存在的拖欠工程款问题，规定“为保护承包人的利益，可规定承包人对建设工程有法定抵押权。”据此，，该条从设计、起草、讨论、修改、审议以及层层通过，始终是指法定抵押权[2]。持该种观点的学者认为该权利符合抵押权的从属性、不可分性、追及性、优先性等一般特点，区别仅是这种权利不需要登记，而是由法律直接规定。笔者对此观点不太认可，因为：第一，《合同法》第286条并没有抵押权的文字表示，将其说成是抵押权，过于牵强；第二，根据我国现行《物权法》的规定，以不动产为抵押物的，抵押权的设定必须经过登记才能成立。《合同法》第286条规定的优先受偿权不需登记便自然设立显然与抵押权的成立条件不符；第三，抵押权不需转移占有，而建筑工程在交付之前，一直处于承包人的占有之下，这也不符合抵押权的特点。

　　三是法定优先权说。此观点为目前通说，笔者也赞同这种观点，所谓优先受偿权，亦称优先权，是指由法律规定的特种债权人就债务人的全部财产或者特定财产优先受偿的权利[3]。它是出于保障人权、实现公平和对经济弱者以特别保护以及保护公共利益或共同利益、经济秩序等立法政策上的考虑，通过法律的直接规定，作为债权人平等原则的一种例外，对特定债权给予特别的保护[4]。从该条法律规定的立法背景和立法目的看，确定其为法定优先权既体现了《合同法》第286条的立法目的，也为我国法律和司法解释肯定。如2002年6月最高人民法院发布的《关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》，在这里已经将此权利定性为法定优先权，该条规定也符合优先权的特征。第一，优先权是由法律直接规定的，而不是由当事人自己约定的[5]。《合同法》第286条规定的承包人在工程的折价或拍卖价款中优先受偿，就直接规定了承包人的优先受偿权，不需要以登记为成立要件；第二，优先权具有排他性。优先权大于一切债权、物权，这是各国法律对优先权的共同规定。如对同一标的并存有一般债权、约定抵押权、留置权、优先权的情况下，以优先权优先[6]。《合同法》第286条规定如发包人拖欠工程款，承包人可在该工程的折价、拍卖款中优先受偿，具有排他性；第三，优先权请求的受偿标的物具有确定性。如《海商法》规定的船舶优先权主张的标的仅限于船舶所有人的船舶，而不是其所有财产，《合同法》第286条规定的也只是承包人所建的工程，也不是发包人的其他财产，所以将该权利认定为法定优先权比较合理。

　　2、何种权利优先无法确定

　　对《合同法》第286条的权利性质认定，无论是理解为法定留置权，还是理解为法定抵押权，或者理解为法定优先权，都将会遇到一个法律障碍，即与约定抵押权的冲突。在《合同法》第286条规定的优先受偿原则即优先权与约定抵押权同时并存的情况下，应当由那一种权利优先?法律界有以下几种不同观点：

　　一是约定抵押权优先说。此种观点认为，不论是法定抵押权还是法定优先权，都不需也没有进行登记、公示，第三人很难知道。而约定抵押权大多经过了登记、公示，据《担保法》第54条规定：“抵押物已登记的先于未登记的受偿”。所以，应当由约定抵押权优先。

　　二是法定优先权或法定抵押权优先说。此说认为，《合同法》第286条规定的优先权应当优先于约定抵押权优先受偿。否则，会出现发包人于法定权利设定后，再在标的物上设定约定抵押权，使法定优先权或法定抵押权无法实现，从而出现承包人在主张工程款给付的诉讼中赢得官司拿不到钱的情况。
三是平衡说。此种观点认为，在法定优先权、法定抵押权与约定抵押权之间，很难说哪一种权利更优先，这两种权利都应受到法律的平等保护，故应依其设立的时间先后顺序来确定。这种观点，看似不偏不倚，但在实践中却无法掌握，可能出现两种极端。如果认为《合同法》第286条规定的优先权是自发包人与承包人订立建筑工程合同之时成立的话，那么发包人以该工程的土地使用权或者在建工程为抵押的约定抵押权永远处于法定优先权的成立之后；如果认为该法定优先权直到工程竣工、发包人欠付价款之时才成立，那么，法定优先权则永远落后于约定抵押权，二者必居其一。

　　3法律规定相冲突

　　关于《合同法》第286条的权利性质以及该权利与他权利的优先比较之所以出现如此多的争鸣意见，根本原因在于这一规定与其他的法律规定相冲突。

　　（1）与《民法通则》的规定相冲突。我国《民法通则》第3条、第4条规定了平等、公平原则，这是我国民事法律关系的基本原则，一切民事活动都应遵循这一原则。然而，《合同法》第286条的规定，仅仅保护了某一特殊群体，显然与平等、公平原则相冲突。例如，某开发商为了建设一商场与商品房合二为一的大型商城，以土地使用权作抵押，先向甲银行贷款启动资金，再与乙建筑公司签订工程承包合同，动工后又以在建工程作抵押，向丙银行贷款，楼房建至一半时，又向丁某等众多购房户预售了商品房。工程竣工验收合格后，该开发商既未给付工程价款，也未清偿贷款，购房者亦未如期入住。于是，甲、乙、丙、丁都将某开发商告上法庭。按《合同法》第286条的规定乙建筑公司对该建筑工程有优先受偿权，而甲、丙、丁则无法向该建筑工程主张权利，其结果显然与民法所确定的平等、公平原则相悖。

　　（2）与《物权法》规定的不动产物权抵押登记制度相冲突。《物权法》第187条明确规定了以建筑物及其他地上附着物等财产作抵押的必须办理抵押物登记，抵押权自登记时设立。这一规定表明，对法定的五种财产进行抵押的，必须履行登记手续，才能设定抵押权，未经登记抵押权不能产生。而《合同法》第286条规定承包人在发包人拖欠工程价款时，无需登记则可优先受偿，如果这种优先受偿是一种法定抵押权，那么这种法定抵押权与《物权法》第187条规定严重冲突，将会否定我国不动产抵押权登记生效制度。

　　（3）与《担保法》规定的“先于受偿权”相冲突。《担保法》第54条规定：“抵押物已登记的先于未登记的受偿”。这个“先于”的权利不是当事人之间的约定，而是法律规定的，是一种法定权利；《合同法》第286条规定承包人未经登记则享有“优先受偿”的权利，也是一种法定权利。“先于受偿”与“优先受偿”这两个法定权利仅字义表述不同，其性质并无区别。但如果将这处于两个同一层次的不同法律规定运用在同一标的物时，将很难做出评判。

　　（4）与最高人民法院的有关批复相冲突。按照《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》（以下简称《批复》）的规定,建筑工程价款优先受偿权优于抵押权和其他债权,而交付了全部或者大部分房款的购房人的利益又优先于建筑工程价款优先受偿权。按此批复，存在以下两方面的矛盾：其一，建筑工程价款优先受偿权与房地产抵押权的矛盾。虽然《批复》中规定,建筑工程价款优先受偿权优先于抵押权和其他债权实现。但由于法律用语模糊,对该优先受偿权的性质、实现范围以及实现程序等均未作出规定,导致该条款的操作性很差,在司法实践中实现该权利非常困难,并且在银行贷款的实务中,银行可能会要求前来贷款的开发商出具建筑商提供的自愿放弃《合同法》第二百八十六条优先受偿权的声明,并将其作为发放贷款的条件。由于开发商与建筑商联系紧密,并且开发商常常将提供该声明作为招标投标的隐蔽条件,因此,建筑商放弃该权利已经成为不得已而为之的“行业惯例”,从而使建筑工程优先受偿权基本处于休眠状态。其二，建筑工程价款优先受偿权与商品房期待权的矛盾。《批复》规定“消费者交付购买商品房的全部或者大部分款项后,承包人就该商品房享有的工程价款优先受偿权不得对抗买受人”。且不说该规定使用“大部分款项”这一模糊用语可能造成实践中处理标准的不统一,就商品房预售的实际操作过程来看,无论是一次性付款还是采用按揭抵押贷款形式付款的预购人,由于他们已经支付全部款项,建筑工程价款优先受偿权对他们没有任何影响,而这两种付款方式是房地产预售付款方式的主流,在此情形下,建筑工程价款优先受偿权实质上是一项被架空的权利。

　　4、司法实践难操作

湖南省长沙市人民政府


长沙市人民政府关于印发《长沙市卷烟零售管理办法》的通知

长政发〔２００３〕６号

各区、县（市）人民政府，市直机关各单位：
　　现将《长沙市卷烟零售管理办法》印发给你们，请遵照执行。


　　　　　　　　　长沙市人民政府

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二００三年一月二十四日



长沙市卷烟零售管理办法

　　
　　第一条　为规范烟草市场经营秩序及其监督管理行为，根据《中华人民共和国烟草专卖法》（以下简称《专卖法》）、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》（以下简称《实施条例》）和国家烟草专卖局《烟草专卖许可证管理办法》的规定，结合本市实际，制定本办法。
　　第二条　凡在本市行政区域内从事烟草专卖零售业务的单位或者个人，必须依据《专卖法》和《实施条例》及本办法的规定向当地烟草专卖局申请领取烟草专卖经营许可证，按许可证规定的经营范围、地域亮证经营。
　　第三条　本办法所称烟草专卖经营许可证，是指《烟草专卖零售许可证》（以下简称《零售许可证》，分（Ⅰ）、（Ⅱ）两类）、《特种烟草专卖经营企业许可证》（以下简称《特种许可证》）。
　　第四条　《零售许可证》的经营范围是卷烟、雪茄烟、烟丝。《特种许可证》的经营范围是外国卷烟、雪茄烟、烟丝。
　　第五条　《零售许可证》的发证机关是当地烟草专卖局。《特种许可证》由当地烟草专卖局审核后报省烟草专卖局批准发证。
　　第六条　烟草专卖经营许可证实行一店一证，并备档登记入网，由市烟草专卖局实行统一监督管理。
　　第七条　申办《零售许可证》（Ⅰ）的单位或者个人，应当具备以下条件：
　　（一）有固定的经营场所，租赁门面经营的，合同期不少于一年，主营为百货、副食、南杂或宾馆（饭店）；
　　（二）企业法定地址在经营场所所在地，个体经营的，应有当地常住户口或有效合法居住证明；
　　（三）办证人有自主经营能力，谁持证、谁经营；
　　（四）城镇经营者注册资金在２０００元以上，乡村经营者注册资金在５００元以上；
　　（五）符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；
　　（六）国家烟草专卖局规定的其他条件。
　　第八条　申办《零售许可证》（Ⅱ）的个人，应当具备以下条件：
　　（一）残疾人或者夫妻双方都是下岗职工；
　　（二）无固定生活来源且夫妻双方年满６０周岁的老弱人员；
　　（三）有本市行政区域内的合法居住证明；
　　（四）持证人能自主经营。
　　第九条　申请领取《特种许可证》，应当具备下列条件：
　　（一）有固定经营店面；
　　（二）注册资金在１０万元以上；
　　（三）申办人为超市、商场、二星级以上宾馆、大型餐饮店；
　　（四）持证人自主经营；
　　（五）符合布局要求和国家烟草专卖局规定的其他条件。
　　第十条　申办《零售许可证》的程序为：
　　（一）申办人持申请书、户口、身份证、住地村（居）委会证明材料、经营门面有效证明（合同）等到当地烟草专卖管理所进行登记，领取并填写《烟草专卖许可证申报表》；
　　（二）烟草专卖管理所应在收到申请之日起１０天内派人实地勘察，写出《实地勘察意见书》，经负责人审核后，连同其它申办材料一并交长沙市烟草专卖局专卖科审核；
　　（三）经初审符合办证条件的，凭烟草专卖管理所通知免费参加烟草专卖法律法规学习班；
　　（四）未办理工商、税务手续，经审查符合申办《零售许可证》条件的，凭办证机关签署的意见，先行办理工商、税务手续后到长沙市烟草专卖局专卖科办理《零售许可证》。
　　符合条件的，发证机关应在各项材料全部提供之日起１０日内发证。不符合办证条件或者经实地勘察不符合办证条件的，经办人员应当即告知申办人并说明理由，退回有关材料。
　　第十一条　烟草专卖经营许可证登记内容发生变动的应当办理变更手续；因破产、解散等原因停止经营烟草制品的，应当办理注销手续；中断营业，一段时间后需重新营业的，应当办理歇业手续；办理烟草专卖经营许可证变更、注销、歇业手续应由持证人向原申请办证的机关提出申请，并提供《零售许可证》正、副本，由原发证机关在收到申请之日起１０日内核实批准。
　　第十二条　办理烟草专卖经营许可证按物价部门核定标准收取工本费。收取工本费应当开具省级财政部门的专用收款收据。
　　第十三条　《零售许可证》（Ⅰ）有效期限为三年，《零售许可证》（Ⅱ）有效期为一年。需继续零售的应在期满前一月申请延期，延期一次为一个办证期。是否批准延期，由发证机关根据申请人是否仍符合本办法规定的办证条件决定，但日平均销售量不足２条的不予批准延期。
　　第十四条　严禁使用过期、失效的烟草专卖经营许可证；
　　严禁骗取、伪造、变造、涂改和非法印制烟草专卖经营许可证。
　　严禁转借、转让、买卖烟草专卖经营许可证。
　　第十五条　取得《零售许可证》的企业和个人，应当在当地的烟草专卖批发企业进货，不得跨区域进货。
　　第十六条　严禁无《烟草专卖品准运证》运输卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品。超过《烟草专卖品准运证》规定数量和范围运输烟草制品的，超过部分按无《烟草专卖品准运证》运输烟草制品处理。
　　第十七条　卷烟零售户不得经营烟草制品批发业务。凡一次销售卷烟、雪茄烟超过５０条的按经营烟草制品批发业务处理。
　　第十八条　严禁销售下列烟草制品：
　　（一）走私卷烟；
　　（二）假冒他人商标卷烟；
　　（三）非法生产的卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品；
　　（四）霉坏、变质的卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品。
　　第十九条　未领取《特种许可证》的单位和个人不得经营进口卷烟。
　　第二十条　烟草专卖零售许可证的发证机关应当定期或不定期对取得《零售许可证》的单位或者个人进行检查。对不符合本办法规定条件的，发证机关应当责令暂停烟草专卖零售业务，进行整顿，直至取消其从事烟草专卖零售业务的资格。
　　第二十一条　烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。
　　第二十二条　烟草专卖管理检查人员执行公务时，应当佩戴国务院烟草专卖行政主管部门制发的徽章，出示省级以上烟草专卖行政主管部门签发的检查证件。
　　第二十三条　对检举烟草专卖违法案件的有功单位和个人，给予适当奖励。
　　第二十四条　违反《专卖法》、《实施条例》和本办法的行为由烟草专卖行政主管部门依法给予行政处罚；构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
　　第二十五条　以暴力、威胁方法阻碍烟草专卖检查人员依法执行职务的，依法追究刑事责任；拒绝、阻碍烟草专卖检查人员依法执行职务未使用暴力、威胁方法的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定处罚。
　　第二十六条　本办法自２００３年２月１日起施行。本办法中关于《特种许可证》的规定暂定执行至２００４年１２月１０日。